Gdańsk 09.09.2020 r. – Hotel Novotel Centrum ul. Pszenna 1

(godziny szkolenia 10:00 - 15:00)

W Programie m.in. :

- Praktyczne zasady sporządzania pliku JPK_VAT

- Podatnicy zobowiązani do stosowania nowego JPK_VAT od dnia 01 października 2020

- Zmiany zasad prowadzenia ewidencji VAT oraz raportowania danych na nowych plikach JPK_V7M i JPK_7K

- Nowe oznaczanie dowodów sprzedaży- przykłady

- Nowe oznaczenia dowodów zakupu – przykłady

- Składanie pierwotnego pliku JPK_V7M - deklaracje i ewidencje

- Korekty JPK_VAT

- Planowany pakiet zmian w podatku VAT!

Wykładowca: Pan mec. Mirosław Pampuch radca prawny, samorządowiec, trener ministerstwa finansów z zakresu podatku VAT, z doświadczeniem w pracy min. w Izbie Skarbowej, wieloletni i lubiany wykładowca prawa podatkowego w szeregu instytucjach, urzędów, spółdzielniach i firmach, specjalizujący się w rozliczaniu podatku VAT w JST, poseł na Sejm VIII kadencji- członek Komisji Śledczej d/s VAT.

Program Szkolenia:

                                                     I.            Praktyczne zasady sporządzania pliku JPK_VAT

1.       Podatnicy zobowiązani do stosowania nowego JPK_VAT od dnia 01 października 2020

·         ogólne założenia dotyczące formatu pól pliku JPK_VAT- przykłady,

·         omówienie struktury schematu głównego JPK_V7M i JPK_V7K - przykłady,

2.       Zmiany zasad prowadzenia ewidencji VAT oraz raportowania danych na nowych plikach JPK_V7M i JPK_7K

a)      struktura ewidencji w zakresie podatku należnego / rejestr sprzedaży/,

·         nowe oznaczanie dowodów sprzedaży- przykłady ,

·         oznaczanie dostaw towarów i usług za pomocą symboli GTU_1 – GTU_13

·         nowe oznaczanie rodzajów transakcji /oznaczanie procedur sprzedaży za pomocą symboli/- przykłady ,

·         omówienie opisu struktury ewidencji sprzedaży/rejestru sprzedaży/pola K_10 – K_36 ,

b)      struktura ewidencji w zakresie podatku naliczonego /rejestr zakupów :

·         nowe oznaczenia dowodów zakupu - przykłady,

·         nowe oznaczenia transakcji zakupu – przykłady,

·         omówienie  opisu ewidencji zakupu / rejestr zakupu /pola K_40 – K_47

3.       Zasady składania deklaracji rozliczeniowych dla  JPK_V7M i JPK_V7K

·         omówienie opisu pozycji szczegółowych deklaracji – pola P_10 – P_63,

4.       Składanie pierwotnego pliku JPK_V7M /deklaracje i ewidencje /.

5.       Korekty JPK_VAT :

·         korekta deklaracji w JPK_V7M i JPK_V7K ,

·         korekta ewidencji w JPK_V7M i JPK_V7K ,

·         korekty w przypadkach stosowania tzw. „ ulgi za złe długi „ / in minus i in plus /.

                                                  II.            Pozostałe zmiany mające  istotny wpływ na rozliczanie podatku VAT w 2020 r.

·         Nowa matryca VAT/ zmiany od 1 lipca 2020/

·         Wiążąca Informacja Stawkowa /WIS/- / zmiany od 1 lipca 2020/,

·         Biała lista – / zmiany od 1 lipca 2020/,jak często należy sprawdzać rachunek kontrahenta ?

·         Split payment /zapłata metodą podzielonej płatności -MPP/ :

ü  kiedy dobrowolny, a w jakich przypadkach obowiązkowy?,

ü  czy zastosowanie MPP chroni przed odpowiedzialnością w VAT, CIT?

ü  kiedy i jakie przelewy i transakcje nie skutkują konsekwencjami w VAT, CIT?/

·         Solidarna odpowiedzialność na gruncie VAT- jak się przed nią zabezpieczyć ?

                                                  III.            Praktyczne zasady sporządzania pliku JPK_VAT

1.       Podatnicy zobowiązani do stosowania nowego JPK_VAT od dnia 01 października 2020

·         ogólne założenia dotyczące formatu pól pliku JPK_VAT- przykłady,

·         omówienie struktury schematu głównego JPK_V7M i JPK_V7K - przykłady,

2.       Zmiany zasad prowadzenia ewidencji VAT oraz raportowania danych na nowych plikach JPK_V7M i JPK_7K

a)      struktura ewidencji w zakresie podatku należnego / rejestr sprzedaży/,

·         nowe oznaczanie dowodów sprzedaży- przykłady ,

·         oznaczanie dostaw towarów i usług za pomocą symboli GTU_1 – GTU_13

·         nowe oznaczanie rodzajów transakcji /oznaczanie procedur sprzedaży za pomocą symboli/- przykłady ,

·         omówienie opisu struktury ewidencji sprzedaży/rejestru sprzedaży/pola K_10 – K_36 ,

b)      struktura ewidencji w zakresie podatku naliczonego /rejestr zakupów :

·         nowe oznaczenia dowodów zakupu - przykłady,

·         nowe oznaczenia transakcji zakupu – przykłady,

·         omówienie  opisu ewidencji zakupu / rejestr zakupu /pola K_40 – K_47

3.       Zasady składania deklaracji rozliczeniowych dla  JPK_V7M i JPK_V7K

·         omówienie opisu pozycji szczegółowych deklaracji – pola P_10 – P_63,

4.       Składanie pierwotnego pliku JPK_V7M /deklaracje i ewidencje /.

5.       Korekty JPK_VAT :

·         korekta deklaracji w JPK_V7M i JPK_V7K ,

·         korekta ewidencji w JPK_V7M i JPK_V7K ,

·         korekty w przypadkach stosowania tzw. „ ulgi za złe długi „ / in minus i in plus /.

                                                 IV.            Pozostałe zmiany mające  istotny wpływ na rozliczanie podatku VAT w 2020 r.

·         Nowa matryca VAT/ zmiany od 1 lipca 2020/,

·         Wiążąca Informacja Stawkowa /WIS/- / zmiany od 1 lipca 2020/,

·         Biała lista – / zmiany od 1 lipca 2020/,jak często należy sprawdzać rachunek kontrahenta ?

·         Split payment /zapłata metodą podzielonej płatności -MPP/ :

ü  kiedy dobrowolny, a w jakich przypadkach obowiązkowy?,

ü  czy zastosowanie MPP chroni przed odpowiedzialnością w VAT, CIT?

ü  kiedy i jakie przelewy i transakcje nie skutkują konsekwencjami w VAT, CIT?/

·         Solidarna odpowiedzialność na gruncie VAT- jak się przed nią zabezpieczyć ?